公司新闻-尊龙凯时登录首页

?

中国租赁蓝皮书——《2012年中国融资租赁业发展报告》在商务部流通业发展司的关心指导下，经过广泛征求意见后正式发布。现将报告的综述部分转载如下，供广大租赁企业参考。

中国租赁蓝皮书--2012年中国

融资租赁业发展报告（概述）

2012年，中国融资租赁业再次呈现加快发展的态势。

在世界金融危机尚未过去的2011年，在中国实行货币紧缩政策的大背景下，中国融资租赁业进入了盘整期，包括金融租赁、内资租赁和外资租赁在内的整个行业，发展速度明显减缓。在这种形势下，业内一些专家开始对盘整期的形成和今后发展进行分析预测，许多租赁企业开始对自己的经营理念和业务结构进行调整，商务部、银监会国家一些监管部门对推进行业发展的政策和措施也在研究和审定，这些都不同程度上收得了效果。进入2012年，中国融资租赁业增长速度比上年明显加快，与此同时，也出现了一些值得关注的新问题。

发展概况

一、企业数量

据不完全统计，截至2012年底，全国在册运营的各类融资租赁公司（不含单一项目融资租赁公司）共560家，比年初的296家增加264家,增长89.2%。其中，金融租赁20家，没有增加；内资租赁80家，增加14家；外商租赁增加较多，达到约460家，比上年增加250家。

2012年底全国融资租赁人生就是博的概况

?

?

?

?

?

?

?

?

??

资料来源：中国租赁联盟

二、行业实力

2012年，许多金融租赁企业和内资租赁企业如工银租赁、民生租赁、交银租赁、长江租赁、国泰租赁，纷纷扩充资本金，加上外资租赁企业的迅速增加和内资租赁企业的扩容，到年底，整个行业注册资金约为1890亿人民币，比上年的1358亿增加了532亿,增长36.2%。

2012年年底,整个行业融资租赁合同余额约为15500亿元，注册资金为1890亿元，以此计算，整个行业资本充足率为12.2%。

2012年底全国融资租赁企业注册资金

?资料来源：中国租赁联盟

??注：外资租赁企业注册资金按1：6.3的平均汇率计算。

?????注册资金是行业实力的具体体现，也是企业业务拓展和风险防范的基础。2012年，外商租赁企业的数量大幅增加，整个租赁企业、特别是大型重点租赁企业注册资金的持续不断追加，是行业实力和行业信心的一个重要表现。

三、业务总量

截至2012年底，全国融资租赁合同余额约为15500亿元人民币，比上年底9300亿元增加约6200亿元，增长幅度为66.7%。其中，金融租赁合同余额约6600亿元，增长69.2%，比上年11.4%的增幅提升了57.8个百分点；内资租赁合同余额约5400亿元，增长68.8%，比上年45.5%的增幅提升了23.3个百分点；外商租赁合同余额约3500亿元，增长59.1%，比上年69.2%的增幅下降了10.1个百分点%。

2012年全国融资租赁业务发展概况

?????资料来源：中国租赁联盟

在融资租赁业发展较快的天津、上海、北京等地，增长速度也比上年明显加快。如天津市，2012年底融资租赁合同余额约为3700亿元人民币，比上年末2300亿元增加约1400亿元，增长60.9%，比上年35.3%的增幅增加了个25.6个百分点。

2012年底天津市融资租赁业务发展概况

资料来源：天津市租赁行业协会

据中国租赁联盟统计，在2006---2010年的“十一五”期间，中国融资租赁业一直呈几何级数式增长，业务总量由2006年约80亿元增至2010年约7000亿元，增长了86倍。

2006---2010年中国融资租赁业务总量

资料来源：中国租赁联盟

2011年，由于国内外经济发展环境的变化，加上国家有关部门对金融租赁企业的业务发展采取规模控制的政策，增长速度有所放缓。到年底，全国融资租赁合同余额约9300亿元人民币，比年初7000亿元增加约2300亿元，增长幅度降为32.9%，中国融资租赁业开始进入“盘整期”。

2011年全国融资租赁业务发展概况

?资料来源：中国租赁联盟

从以上对比可以看出，2012年，虽然中国融资租赁业仍处在盘整期，但增长幅度要高于2011年，这对整个行业来讲是个积极信号。

发展特点

2012年中国融资租赁业的发展呈现出以下一些特点：

一、外资租赁企业大幅增加

2012年，由于商务部继续实行外资融资租赁企业交由地方商务管理部门审批的政策，外商投资的融资租赁公司继续大幅增加。到年底，外商租赁企业约达到460家，比上年的210家增加250家，增长达一倍以上，成为年内行业发展的一个重要特征。

据统计，外资租赁企业注册资金约为140亿美元，按1：6.3的平均汇率折合成人民币，总计约882亿人民币，约占整个行业注册资金1815亿元的48.6%，已接近金融租赁和内资租赁注册资金的总和。

?二、国际合作继续拓展

中国成为世界第二大经济体后，又先后超过美国、日本、德国等经济发达国家，成为工程机械产销大国、奢侈品消费大国和民用航空大国，这为融资租赁企业提供了新的发展机遇，许多租赁企业抓住时机，积极开展国际合作，拓展国内外租赁市场。

?2012年，工程机械制造企业如中联重科、三一重工、徐工集团、玉柴重工，柳工集团、山推重工，在国际市场的拓展上，都不同程度取得进展。中联重科积极参与俄罗斯联邦道路修建及远东地区天然气管道等相关大型工程项目建设，与俄罗斯客户成功签署了一批设备的融资租赁合同，涉及集团5大事业部产品（混凝土机械、工程起重机械、土方机械、建筑起重机械、路面机械）。

?2012年11月5日，第九届亚欧首脑峰会在老挝首都万象举行，期间，在中国总理温家宝和老挝总理通辛共同见证下，工银租赁公司总裁丛林与老挝航空公司总裁赛逢在两架a320飞机租赁协议上签字。此两架飞机预计于今年12月和2013年3月交付老挝航空。年内，中国航空租赁、民生租赁、长江租赁等，也在国际航空租赁市场的开拓上取得进展。

2012年，天津滨海新区将建设中国融资租赁业聚集地的发展目标调整为建设中国和世界的融资租赁业聚集地。4月1日，中国国际商会与天津滨海新区政府签署合作备忘录，同时宣布中国国际商会租赁委员会在滨海新区挂牌办公。

?三、租赁企业继续拓展资金渠道

2012年，各类融资租赁企业继续探索多渠道融资，解决业务发展与资金短缺的问题。

追加资本金，是拓展资金来源的最直接方式。2012年，约有20家租赁企业，特别是业务发展较快、规模较大、资产质量较好的企业先后追加资本金。这些企业在机遇与挑战共存的情况下，通过及时追加资本金的方式，保持了继续快速发展的良好势头。

????进入银行间同业拆借市场，是金融租赁企业解决资金头寸，应对不时之需的一个重要途径。截止2012年，大多数金融租赁公司都已进入银行间同业拆借市场。

发行企业债券，是租赁企业直接融资的重要手段。从2010年开始，工银租赁、交银租赁、华融租赁、江苏金融租赁等即进入企业债券市场直接筹资。2012年，包括内资租赁和外资租赁的许多企业，都取得了在国内外债券市场上融资的成功。继华融租赁、交银租赁、江苏租赁发行金融债券后，工银租赁于2012年11月通过中信证券发行16.3亿人民币的资产证券化产品。

上市筹资，是各类融资租赁公司增强实力，提高直接融资能力的战略性举措。2011年5月，天津渤海租赁提出a股上市的申请获得证监会等部门批准，10月26日正式以“渤海租赁”的名义上市，成为业内第一家a股上市公司。

通过保理手段盘活自身资产，是租赁企业调整资产结构、解决资金急需的一个重要方式。2012年，多家融资租赁企业通过与银行或专业资产保理公司合作，取得了重要进展。6月27日，商务部发布《关于商业保理试点有关工作的通知》，批准在天津滨海新区、上海浦东新区开展商业保理试点。截止2012年底，全国已有各类保理公司60多家。

?四、保险、信托资金投向融资租赁

保监会2010年7月30日颁布的《保险资金运用管理暂行办法》中，关于可以投资无担保企业（公司）债券和非金融企业债务融资工具的规定，为融资租赁公司吸引保险长期资金开了绿灯。许多融资租赁公司开始与有关保险公司进行联系。保险企业也通过组建租赁企业的方式直接进入融资租赁市场。

2012年9月，平安保险集团出资设立的平安国际融资租赁有限公司正式成立，成为国内保险行业设立的首家融资租赁公司。此外，民生保险等多家保险公司也在积极策划组建融资租赁企业，为保险资金直接进入融资租赁领域开辟通道。

2012年，一些融资租赁企业除了通过信托计划向社会直接筹集资金外，还通过信托或委托形式，共同拓展信托资金进入融资租赁业的通道。

五、单一项目租赁业务引发关注

自从2010年1月银监会发布《关于金融租赁公司在境内保税地区开展融资租赁业务有关问题的通知》以来，到2011年底，只有天津东疆保税港区、上海综合保税区、北京天竺保税区先后开展了单一项目融资租赁业务。

2012年，单一项目租赁业务越来越引发关注。宁波保税港区也加入这一行列，到2012年年底，已建立5家单一项目公司。而在东疆保税港区，注册的单一项目租赁公司总计达319家，约占全国的80.7%。其中单机公司232家，单船公司76家，已累计完成租赁飞机129架、离岸船舶36艘，飞机发动机9台。

全国单一项目融资租赁公司的分布

（截至2012.12.31）

??

资料来源：中国租赁联盟

??六、国家有关部门更加关注融资租赁业的发展

近年来，由于通胀的压力，中央财政和货币政策开始由“积极和适度宽松”转变为“积极和稳健”。在银根收紧的情形之下，如何解决实体经济发展中的资金稳定供应问题，成为各级政府和企业必须面对和解决的一大难题。在这个背景下，融资租赁这一集融资与融物，贸易与技术于一体的新型非银行金融业务开始得到中央和有关政府部门的重视。

继2011年中央一号文件提出运用融资租赁机制发展水利设施以来，国家许多重要经济文件中，几乎都提到发展融资租赁解决多渠道融资的问题。

商务部在2011年发布《在“十二五”期间促进融资租赁业发展的指导意见》后，会同国家税务总局积极推动内资企业开展融资租赁业务试点，年内已有14家内资企业获得开展融资租赁业务试点的资质。第十批融资租赁试点的审批正在抓紧审批中。

7月26日，财政部发布《关于在天津东疆保税港区试行融资租赁货物出口退税政策的通知》，决定自2012年7月1日起，对在天津东疆保税港区注册的融资租赁企业，或金融租赁公司在天津东疆保税港区设立的项目子公司等融资租赁出租方，以融资租赁方式租赁给境外承租人，且租赁期限在5年或以上并向天津境内口岸海关报关出口的货物的，试行增值税、消费税出口退税。融资租赁出口货物的范围包括飞机、飞机发动机、铁道机车、铁道客车车厢、船舶及其他货物。

9月29日，交通运输部印发了《关于融资租赁船舶运力认定政策的公告》，以上海市为试点，对于如何界定自有运力的比例给出明确规定。

?七、更多地区采取措施发展融资租赁业

2012年，越来越多的城市和地区采取措施推动融资租赁业的发展。

天津市曾于2010年10月颁布《关于促进我市租赁业发展的意见》,对推动该市租赁业的发展起到了至关重要的作用。由于39号文件适用期为两年，到2012年12月31日即应废止，为此，该市对促进政策进行必要的修订后继续颁发执行，执行期延长5年。

宁波市政府于2月28日发布《宁波市人民政府关于全市金融支持实体经济发展的若干意见》，提出稳步开展厂商租赁、直租、售后回租等融资租赁业务，探索单船单机融资租赁业务。

省于3月21日，在全省范围内开展合同能源管理和设备融资租赁试点工作，?要求各市按照择优的原则，选择有意向的合同能源管理或者设备融资租赁企业进行试点。规定合同能源管理试点可采用节能效益分享型、节能量保证型、节能设备租赁型和能源费用托管型，设备融资租赁方式亦可适用于其他技术改造项目。

近年来，武汉市作为武汉经济圈的核心城市发展迅速。2011年6月22日，武汉发布《关于印发促进资本特区融资租赁业发展实施办法的通知》，从鼓励在资本特区投资、营造行业发展环境、支持融资性租赁公司多渠道融资、税收政策、计提风险准备金等多个方面，对促进该市资本特区融资租赁业的发展做出了较具体的规定，到2012年底，武汉市已有各类融资租赁公司6家，其中包括光银金融租赁公司和光谷内资融资租赁公司各1家。

北京市中关村科技园区管理委员会等八个部门，根据国务院批复的《中关村国家自主创新示范区发展规划纲要（2011-2020年）》等有关文件精神，于2012年6月19日下发《关于中关村国家自主创新示范区促进融资租赁发展的意见》，对在该区发展融资租赁业出台了若干条可操作性措施。

安徽省芜湖市是皖江城市带的重要城市，发展速度居全省各市之首，该市原来没有一家融资租赁公司。经过努力，2012年7月银监会正式批复该市筹建皖江金融租赁有限公司。公司由天津渤海租赁与芜湖市建设投资公司、美的集团共同出资30亿元组建，这是安徽省首家金融租赁公司，同时也是全国首家设在地级市的金融租赁公司。

成都市于7月9日召开了全市融资租赁机构座谈会，成都市多家融资租赁机构参会并发表了意见建议。成都市为支持开展融资租赁规定，对成都市中小企业向融资租赁公司租赁生产设备的，按中国人民银行同期基准利率的15%给予最高100万元的设备租赁费用补助。?
????上海浦东新区金融局与财政局11月6日下发了《浦东新区促进金融业发展财政扶持办法》，明确了实施细则与相关操作口径?对融资租赁企业等，制订了财政补贴等扶持办法。

面临的问题

2012年，中国融资租赁业也面临着一些必须引起高度重视的问题：

一、对融资租赁的认知不平衡

截止2012年底，全国约有560家在册运营，其中包括80家内资租赁，约460家外资租赁和20家金融租赁企业，这些公司85%以上都集中在北京、上海、天津、深圳、厦门等约20个城市，而全国其它200多家地级以上城市，也包括一些省会级城市，在中国融资租赁业迅速发展的进程中，至今一家融资租赁公司都没有。

中国融资租赁企业地区分布排行榜（以企业数目为序）

（截至2012.12.31）

??

??资料来源：中国租赁联盟

??注：??

??1、以上金融租赁企业共有20家，内资租赁企业共有80家，外资租赁企业共有429家；

??2、内蒙、黑龙江、海南、贵州、宁夏、西藏6省区尚无组建融资租赁公司的信息；

??3、由于资料不全，约30家外资企业未列入表内。

????从融资租赁企业的实力看，规模较大的重点企业也大都分布在京津沪渝和深圳等几个大城市。在以注册资金为序的中国融资租赁十强企业排行榜中，有5家在天津，3家在上海，其余各家分布在深圳、重庆、北京、济南和抚湖5个城市。

中国融资租赁十强企业的地区分布

（2012.12.31）

?????资料来源：中国租赁联盟

注：

1.???????排行榜上的企业系指截止2012年12月31日前登记在册并运营中的企业；

2.注册资金单位为亿元人民币；

3.注册资金美元按1：6.3折人民币；

4.注册时间指企业正式获得批准设立的时间；

5.注册地指企业本部注册地址；

6.国银租赁和工银租赁、交银租赁和招银租赁、国泰租赁和皖江租赁注册资金相同，排名不分先后。

在一些商品经济发达的城市和地区，如温州市，至今没有一家融资租赁公司，许多中小企业发生资金供应困难时，宁可以50%甚至100%利率的高利贷去饮鸩止渴，也没有想到试一试融资租赁。

以上现象形成的主要原因在于，融资租赁业从总体说来，社会认知度仍不高，一些管理部门仍将融资租赁和典当、拍卖相提并论，包括一些国家管理部门，至今仍认为融资租赁充其量也只是银行业的一个补充。

????业内专家几乎一致认为，当一个城市或地区对融资租赁是什么都不得而知的情况下，就根本谈不到它的形成和发展，一些地区融资租赁业的发展之所以不快，甚至还没有提到议程，社会认知度不高是首要原因。

二、行业发展不平衡

从整个行业状况看，企业间的发展也极不平衡。据统计，在2012年以注册资金为序的中国融资租赁十强企业中，12家企业注册资金共为583亿人民币，约占全国注册资金1890亿的30.8%，年底业务总量共约为5200亿元人民币，占到全国业务总量15500亿元的35%，而其余的548家企业，业务总量共为9800亿元，共占全国业务总量的65%。

从金融、内资、外资三个板块看，发展也很不平衡。在全国约560家租赁企业中，金融租赁企业只有20家，但注册资金达到622亿人民币，约占全部企业注册资金的32.9%，业务总量为6600亿元人民币，约占全国业务总量15500亿的42.6%；内资租赁企业有80家，注册资金达到364亿人民币，约占全国的19.3%，业务总量5400亿元人民币，约占全国业务总量15500亿的34.8%。与此相对的是，外资租赁企业达到460家，虽然注册资金折合人民币达到904亿元，约占全国的47.8%，但业务总量只有3500亿元，占全国总量的22.6%。

?三、投资环境需要进一步完善

截至目前，中国仍没有一部统一的行业法规。早在2003年《中国融资租赁法》就列入了第十届全国人大立法规划，全国人大财经委负责组织起草，2004年3月正式开始工作。2007年8月13日，全国人大财经委以文件的形式，向全国人大常委会报送了《关于提请全国人大常委会尽快安排审议融资租赁法（草案）的报告》，业内对《融资租赁法》普遍寄予厚望，希望能及早出台，但报送的《融资租赁法（草案）》未被列入全国人大的立法审议日程。

2011年底，天津市在最高法院的支持下，出台了融资租赁资产登记的相关规定和司法认可，来对抗擅自出卖和购买融资租赁资产的“善意第三者”，有效地保障了出租人的合法权益。但在其他地区，同一设备重复融资、承租人擅自处理租赁物的现象时有发生，严重损害了出租人的合法权益。同时，市场准入、市场退出、租赁物收回等问题仍没有得到解决。多年来的发展实践证明，融资租赁业的发展还是需要有一个有效的司法保障。

2012年，虽然银监会和商务部致力于对金融和外资两个已有的管理办法进行修正，天津、上海、北京、武汉、武汉、宁波等一些地区也制定一些地方性法规，这些法规内容主要以促进发展为主，行业规范为辅，尚构不成法规体系。

四、风险意识仍较薄弱

中国融资租赁再度复兴后，一直在快速增长，从2006年至今已经历了7个年头。按照一般规律，一些违规或经营不善的企业，其潜在风险将会陆续暴露出来，整个行业经历着一次历史性考验。但国家有关监管部门的监管体制仍不健全。有的监管部门采取放任的方式，认为企业出现风险属企业行为，按规定退出市场即可。有的监管部门则采取严厉的惩处措施，平时对企业没有什么指导和检查，一旦出现风险则立即责令企业关闭整顿或清算破产。

许多租赁企业，特别是新组建的企业没有建立起有效的风险防范机制，有的企业规模较小，但业务推动很快，资本充足率甚至不足1%。有的综合性租赁企业在所开展的业务中，售后回租所占比重过大。由于这一业务金额大、租期长，承担的风险相对较大。

五、行业人才紧缺

????????近年来，中国融资租赁业在发展迅速发展的过程中，人才紧缺问题开始显现，目前已成为制约行业发展的一个十分突出问题。据中国租赁联盟初步估算，现全国融资租赁人才缺口至少在2500人以上，其中，中高级管理人员约500人。在天津市，总部在津的融资租赁公司已超过100家，人才缺口至少在500人左右，其中，中高级管理人员约200人。

???????由于融资租赁企业实质上是涵盖金融、经济、贸易、财会、法律、工程和管理等综合性的非银行金融机构，是典型的人才密集型行业，从业人员应进行正规的学习和培训才能上岗。问题在于，目前全国各个高校都没有正式设立融资租赁专业，各地组织的一些短期培训也只能是权宜之计。业内一致认为，加快人才培育，从基础上提高从业人员的综合素质和专业水平，既是行业形成的当务之急，也是行业健康发展的根本保证。

??????六、行业统计工作滞后

???????目前，我国融资租赁业以达到相当规模，在经济社会发展中的作用日益明显，银监会和商务部已对所审批和监管的企业经营状况进行统计分析，但就整个行业而言，国家和地方统计部门尚没建立起完备的融资租赁行业统计制度。

????七、“营改增”税收政策尚不明确
???????2012年1月1日，上海市融资租赁业率先开始营业税改为增值税的改革试点，9月1日，北京市试点启动，10月1日，江苏省和安徽省加入试点行列，11月1日，福建省、广东省、厦门市和深圳市试点如期实行。12月1日，天津、浙江、湖北正式启动融资租赁业营业税改征增值税试点，至此，全国十个地区的融资租赁业已全部进入“营改增”试点行列。

随着税制改革范围的扩大，不同地区呈现出不同的政策解释，实际税负的计算、即征即退的时间、租赁物发票的开具等方面也有不同的操作方式，加上有些地区对融资租赁业的行业定位尚不明确，按照当前“有形动产融资租赁”的政策，测算的实际税负有所增加，在一定程度上影响了租赁企业的业务拓展。

????“营改增”税收政策改革试点，关系到融资租赁行业的现实和长远发展，业内普遍期望各地政策尽早明确统一。

?